14. 50대 프리랜서 은퇴예정자를 위한 국민연금 임의가입 절세 해법

[지금 임의가입을 결정해야 하는 이유]

50대 프리랜서는 직장가입자와 달리 퇴직금도 없고, 노후 소득을 채워 줄 사적연금도 충분하지 않은 경우가 많습니다. 이때 국민연금 임의가입(스스로 가입) 은 ‘국가가 보증하는 종신연금’을 매달 최소 1만 6천 원(2025년 기준소득월액 하한 36만 원×보험료율 4.5 %)만 내면 얻을 수 있는, 가장 가성비 높은 방어막입니다. 상한선도 590만 원으로 묶여 있어 과도한 보험료 부담 우려가 없지요. 또 2025년 평균 연금 수령액이 월 67만 원까지 올랐다는 점은, ‘지금이라도 가입하면 받을 때 실질 가치가 꽤 쏠쏠하다’는 반증이기도 합니다. 임의가입 자격은 △만 18∼60세 국민 △소득 없음 또는 사업·근로 소득이 있어도 납부 예외 중인 사람이면 충분하니, 프리랜서라면 거의 누구나 가능합니다.

 

[보험료를 최소로 내고 소득공제까지 받는 비결]

임의가입자는 납입한 보험료를 전액 소득공제로 빼 낼 수 있습니다. 즉, 연 600만 원을 보험료로 냈다면 같은 금액만큼 과세 표준이 줄어 세금이 수십 만 원 깔끔히 감소합니다. 주의할 점은 공제 대상이 ‘본인이 벌어 본인 이름으로 낸 보험료’로 묶여 있다는 것입니다. 배우자 통장에서 이체하더라도 배우자 소득에서 공제받을 수는 없어요. 그래서 프리랜스 소득이 불규칙하다면 ① 월 하한액만큼만 자동이체를 걸고, ② 연말에 수입이 확정된 뒤 ‘추납’ 메뉴로 한꺼번에 보충 납부하면 공제를 놓치지 않으면서도 현금 흐름을 부드럽게 유지할 수 있습니다. 이때 신용카드 납부 대신 계좌 자동이체를 쓰면 체납 위험도 0 %에 가깝게 줄어듭니다.

 

 

[추후납부와 추가납입으로 연금액 키우기]

과거에 소득이 없어 연금을 못 낸 기간이 있다면 추후납부 제도를 적극 활용해 보세요. 최대 10년 치까지 한꺼번에 채워 넣을 수 있어 납부 개월수가 확 늘어납니다. 납부 월수를 60개월 추가한 사례를 가정하면, 예상 연금액이 월 12만 원가량 상승합니다. 여기에 연 5 % 이율의 사적연금과 비교해 보면, 추후납부에 투입한 원금 대비 수익률이 ‘실질 7 % 수준’으로 계산될 만큼 경쟁력이 높습니다. 게다가 추후납부 금액도 전액 소득공제라 납부 즉시 세금을 깎아 주는 ‘이중 효과’를 얻습니다. 추가납입(임의계속가입) 방법도 있는데, 60세를 넘겨 65세 전까지 보험료를 계속 내는 형태죠. 월 하한액만 내더라도 5년 연장 납부 시 연금액이 4 % 안팎 증가해 ‘장수 위험’에 대비할 완충 버퍼를 만들어 줍니다.

 

[12개월 절세 캘린더로 놓치지 않는 알림 설정]

마지막으로 “언제 무엇을 신청하고 납부할지”를 간단히 달력에 적어 두면 절세 효과를 100 % 실현할 수 있습니다. ● 1월: 작년 소득 확정 뒤 홈택스 ‘연금보험료 공제’ 사전입력 체크. ● 3월: 납부 예외 중인 월이 있다면 추후납부 신청 서류 제출. ● 6월: 중간 정산 후 소득 상승분이 보이면 보험료 등급 자진 상향 검토. ● 9월: 카드 납부 보다 계좌 자동이체가 공제 누락 위험이 작으니 이체 수단 점검. ● 11월: 연말정산 모의계산 후 추가 납입액 결정. ● 12월 20일 전: ‘추납·추가납입’ 분 송금 완료→보험료 납부 증명서 즉시 발급. 스마트폰 캘린더에 색깔 알림을 걸어 두면 미루거나 잊을 틈이 없어집니다. 결국 국민연금 임의가입은 높은 수익률을 노리는 투자가 아니라, 노후 현금흐름을 국가가 종신으로 보장해 주는 보험 플러스 ‘즉시 세테크’ 수단입니다. 지금 10분만 투자해 가입 신청 버튼을 누르면, 10년 뒤 노후 마음이 훨씬 가벼워집니다.