전체 글209 23. 50대 은퇴 직전 창업을 고려할 때 피해야 할 업종·권장 업종 리포트 [“폐업률 16 % 시대”―음식·소매·무인점포는 왜 50대에게 가장 위험한가]지난해 폐업자는 사상 처음 100만 명을 넘겼다. 통계청 집계에 따르면 폐업률이 가장 높은 업종은 소매업 16.8 %, 음식업 15.8 %, 인적 용역 14.1 % 순이었다. 특히 소매·음식 두 업종이 전체 폐업자의 절반(45 만 명)을 차지했다. 이 수치는 외환위기 직후보다 높은데, 이유는 세 가지다. 첫째, 초저가 배달 플랫폼 전쟁으로 음식점 객단가가 5년 새 18 %나 하락해 원가·임대료를 이기지 못한다. 둘째, 오프라인 잡화·편의형 소형마트는 커머스 플랫폼↔퀵배송 사이에 낀 샌드위치 업종이 됐다. 셋째, 무인 아이스크림·코인빨래방 같은 무인점포 붐은 장비 할부이자+공통 전기료가 매출 증가 폭보다 커서, 평균 회수 기간이 .. 2025. 7. 22. 22. 50대 퇴직예정 금융인도 모르는 ‘사학연금 추가 납입’ 수익률 계산법 [추납 IRR 정확히 계산하기 ― ‘월 증액 ÷ 원금’ 단순비율이 아닌 내부수익률로 본다]사학연금 추가 납입을 평가할 때 가장 흔한 오류는 납입 총액 대비 연금증액률을 단순 비율로 나누는 것이다. 이 방식은 기간 가치와 세제 혜택을 모두 무시해 실제 수익률을 절반가량 낮게 본다. 올바른 절차는 ①추납 보험료 총액 PV, ②추납으로 늘어나는 월 연금 ΔC, ③연금 개시 시점 N(예: 60→65세), ④예상 수령 기간(평균여명 90세)을 넣어 엑셀 IRR 함수로 역산하는 것이다. 급여 400만 원·추납 36개월(총 1,296만 원)·월 연금 증액 84,000 원·5년 후 수령을 예로 돌리면 세전 IRR이 **6.31 %**가 찍힌다. 여기에 연 700만 원 세액공제(13.2 %)를 반영하면 실질 IRR은 8.. 2025. 7. 21. 21. 50대 은퇴예정자라면 준비해야 할 ‘상속·증여세 실수 줄이기’ 로드맵 [사전증여·10년 룰] “증여는 지금이 싸다”―10년 주기로 쪼개는 기본 설계상속‧증여세에서 가장 빈번한 실수는 ‘어차피 언젠가 줄 돈’이라며 한 번에 증여해 고율 세율(최대 50 %)을 맞는 것이다. 배우자에게는 6억 원, 자녀에게는 5천만 원(미성년 2천만 원)까지 10년마다 비과세가 적용된다는 사실을 놓치지 말자. 예를 들어 현 시점 공시가 4억 원짜리 아파트를 자녀에게 넘기려 한다면, ▲올해는 지분 12.5 %(5천만 원 상당)만 먼저 증여하고 ▲10년 뒤 남은 지분을 두 번에 나눠 주는 식으로 설계하면 세율 구간은 10 % 이내로 눌린다. 여기에 ‘적정가액 평가’ 를 쓰면 변동 폭이 작은 상증세법 시행령 제2조 ‘보충적 평가’가 아니라 —감정가가 시가의 80–120 %인 경우 공시가를 인정— 판.. 2025. 7. 20. 20. 50대 싱글맘·싱글대디를 위한 노후 주거·의료 복지 패키지 활용법 [주거급여‧기초생활진입선: “1 인가구 114만 원” 숫자를 기억하라]50대 싱글맘·싱글대디의 주거비를 단숨에 낮추는 첫 길은 **주거급여 단독세대 기준 중위소득 48 %**이다. 2025년 1 인가구 컷오프는 월 소득인정액 1 ,148 ,166 원, 이를 1원이라도 밑돌면 전·월세 실제임차료의 90 %까지 현금이 들어온다. 가입 절차도 간단하다. 주민센터에 ①월세 계약서 사본, ②건강보험료 납부내역, ③소득금액증명만 들고 가면 즉시 신청이 접수되고, 보증금 대출이 있다면 이자 0.96 %짜리 전세금 반환 특례보증이 자동으로 연결된다. 무엇보다 부양의무자 기준이 폐지됐기 때문에 전혀 도움을 받지 못하던 ‘친정집·시댁 재산 有’ 싱글부모도 문턱을 넘을 수 있다. 체크포인트는 단 하나—소득·재산 변동 신고를.. 2025. 7. 19. 19. 50대 은퇴예정자가 조심해야 할 ‘고령자 대출’ 함정과 안전 장치 1. 낮은 금리 대신 숨겨진 부담을 부르는 ‘변동금리 만기일시’의 실체“연 4%대니까 은행보단 낫다”라는 말에 혹해 만기일시 상환형 대출을 잡아두는 50대가 적지 않습니다. 문제는 고령자 특화상품이라는 이름 아래 ▲초기 1년 할인금리 ▲2년 차부터 기준금리+가산 2.5 %p ▲중도상환수수료 1.5 % 같은 뒤늦게 튀어나오는 조건이 숨어 있다는 점입니다. 금리가 한 번에 2 %p만 올라가도 매달 이자 부담은 200만 원 대출 기준 16만 원 가까이 불어나고, 상환 능력 미달로 연금까지 압류되는 사례가 금융감독원 분쟁조정 기록에 매년 300건 안팎 보고되고 있습니다. 여기에 은행이 제시하는 신용보험료 · 보증료(연 0.9 % 수준)는 ‘금리’가 아니라 ‘비용’으로 분류돼 계약서에 굵은 글씨로 표기되지 않는 .. 2025. 7. 18. 18. 50대 은퇴예정자를 위한 ‘장기요양·의료비 세액공제 극대화’ 연말정산 꿀팁 모음 [의료비‧장기요양비 “의제경비 3 % 룰”을 깨야 시작선에 선다]대다수 50대는 의료비 세액공제가 ‘총급여의 3 %를 넘는 금액×공제율 15 %’라는 사실까지만 안다. 하지만 장기요양급여 본인부담금·장애인 활동지원금·난임 시술비처럼 공제 한도가 아예 없거나 공제율이 30 %로 두 배인 항목이 뒤섞여 있다는 점은 간과한다. 소득세법 시행령 제118조의5는 노인장기요양법상 본인부담액을 의료비로 인정하고, 2024년 개정으로 요양병원·요양원 치료·돌봄 혼합 비용도 간소화 자료만 뜨면 자동 공제 대상이 됐다. 핵심은 ‘3 % 초과분’ 계산에서 무한공제(요양·난임·장애) 항목을 먼저 끌어올려 3 % 장벽을 깨는 순서다. 배우자 휴지기 치료비 300만 원, 치매 부모 요양 본인부담 420만 원이면 이미 720만 원.. 2025. 7. 17. 이전 1···29303132333435 다음
